NISA口座に有効期限ってあるの？有効期限が切れたらどうなる？

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NISAの非課税枠の有効期限は5年間です

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価格上昇によって出た取引益や配当金、分配金が非課税となるNISAは、口座を開設したらずっと非課税というわけではありません。

有効期限が決められていて、5年間のみ非課税となっています。

投資家の中には「NISAの期間は10年間と聞いているから、最初の年に投資すれば合計で10年間は非課税になるはず」と勘違いしている人がいますが、そういうわけではないんですね。

NISA口座を開設する際には、証券会社などの金融機関で通常の証券口座を持っていることが条件となります。

この証券口座は、その証券会社で株の取り引きをする際などに使用する口座で、銀行口座とは異なります。

非課税口座を開設する際には、NISAの有効期間5年間がすぎた後に自動的に金融商品を普通の口座に移動させるための受け皿としての証券口座が必要となるため、非課税口座を開設しようと考えている証券会社に一般の証券口座を持っていない場合には、それも合わせて開設しなければいけません。

有効期間は5年間で、毎年120万円の購入枠を手に入れることができ、この期間内に非課税で取引できる投資額は最大600万円までということになります。

最後の年に投資した分はそこから5年間が非課税となりますから、最終的にすべての資産が課税対象に戻るまでには合計10年かかるという計算になるのです。

もう一つ、ロールオーバーという考えもあります。

5年後、保有している資産を一般口座に移すのではなく、5年後の非課税枠を使って投入するということもできます。

この場合は、更に5年間非課税枠が続くので、合計10年という考え方も出来ますね。

制度も徐々に良くなってきていて、当初は保有している資産が120万円以上に値上がりしていた場合はそのうち120万円分しかロールオーバーできなかったのですが、全額ロールオーバーできるように制度が改善されています。

120万円分しかロールオーバーできないなんて投資家にとっては面倒以外の何物でもなかったので、これは良い制度改善ですね。

5年後の値上がり金額は気にする必要が無くなったので、安心してNISAを使うことができますよ。

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ただし、NISA口座を開設したからと言って、非課税対象期間が終了するまで解約できないというわけではありません。

解約するのは自由なので、もしも損失が出た場合などには損切りという意味で解約しても良いですし、期待していたような投資商品ではなかったと思った時にも解約するのは自由です。

ただし、この非課税口座は、一人一つしか持てないというルールがあるとともに、別の非課税口座へ乗り換えるには最低でも口座開設から1年間待たなければいけないというルールもあるので、1つの口座を解約したからと言ってすぐに別の口座を開設できるというわけではありませんので気を付けてください。

また、年間120万円という購入枠は、何度も使えるわけではなく、1度しか使えません。

例えば、120万円で銘柄を購入したら、後からそれを売却したとしても、すでに120万円の購入枠は使い切っているわけなので、後から別の銘柄を購入することはできません。

そのため、売却しなくても済むような投資商品を最初から選ぶ必要があります。

おすすめは低コストなインデックスファンドやETFです。

通常の積立投資同様、低コストなインデックスファンドやETFを120万円分購入して、じっと待つのが一番いいと思いますよ。